Reguliariai pervedate nedideles sumas? Mokesčių inspekcija gali jumis susidomėti

Nors atrodo, kad tik didelės sumos gali būti stebimos, iš tiesų VMI turi teisę analizuoti jūsų banko operacijas, jei jos viršija nustatytus limitus arba atrodo įtartinos dėl kitų priežasčių.

Kada pervedimas gali sukelti įtarimų?

Pagal galiojančius teisės aktus, mokesčių inspekcija turi teisę stebėti banko operacijas, viršijančias tam tikras ribas. Tačiau ne tik dideli vienkartiniai pervedimai gali sukelti VMI susidomėjimą. Reguliariai pasikartojančios mažesnės sumos taip pat gali atkreipti dėmesį, ypač jei bendra jų suma per tam tikrą laikotarpį tampa reikšminga.

Be to, svarbūs gali būti ir kiti operacijų požymiai:

• Neįprasti pervedimų pavadinimai: pernelyg abstraktūs ar keistai formuluoti mokėjimo paskirties laukai gali sukelti klausimų.
• Didelės sumos dovanos: nors dovanojimas yra įprastas reiškinys, didelės pinigų sumos, gautos kaip dovana, gali būti atidžiau vertinamos.
• Pervedimai iš užsienio: reguliarios ar didelės įplaukos iš užsienio šalių taip pat gali sulaukti VMI dėmesio.

Kada bankas praneša apie įtartinus sandorius?

Lietuvos teisės aktai leidžia mokesčių inspekcijos darbuotojams tikrinti banko sąskaitas net neinformavus sąskaitos savininko iš anksto. Bankai yra įpareigoti pranešti VMI apie visas įtartinas finansines operacijas, o inspekcija sprendžia, ar tokį sandorį reikia analizuoti detaliau.

Svarbu žinoti apie ribas ir dokumentavimą

Bet kokios pinigų sumos, viršijančios nustatytas ribas, turi būti pagrįstos ir reikėtų turėti įrodymų apie jų kilmę. Pavyzdžiui, gaunant didesnę nei 1,5 tūkst. eurų dovaną, būtina sudaryti rašytinę sutartį. Jei dovanojama suma viršija 14,5 tūkst. eurų, dovanojimo sutartis turi būti patvirtinta notaro. Panašūs reikalavimai galioja ir pinigų paskolinimo atvejais.

VMI paprastai atkreipia dėmesį į situacijas, kai asmens sąskaitos apyvarta per metus pasiekia 15 tūkst. eurų, o metų pabaigoje sąskaitoje lieka 5 tūkst. eurų ar daugiau.

Bankų pareiga informuoti VMI

Pagal įstatymą, bankai ir kitos finansų įstaigos privalo informuoti VMI apie klientų atidarytas ir uždarytas sąskaitas. Nuo 2016 metų jie taip pat teikia metinę informaciją apie gyventojų sąskaitų likučius (gruodžio 31 dienos būklę), jei vieno banko visų sąskaitų bendra suma viršija 5 tūkst. eurų. Nuo 2017 metų teikiamas ir bendras metinės apyvartos dydis (visų to paties banko sąskaitų įplaukų suma), jei ji viršija 15 tūkst. eurų.

Ar reguliarūs mažesni pervedimai gali sukelti įtarimų?

Taip, net ir reguliarūs, bet mažesni pervedimai gali sulaukti VMI dėmesio. Ypač jei bendra tokių pervedimų suma ilgainiui pasiekia sumas, kurios gali rodyti, jog gaunamos pajamos nėra deklaruojamos.

Kada mokesčių inspekcija gali blokuoti pervedimą?

Jei mokesčių inspekcija nustato, kad atliekamas pervedimas gali būti susijęs su nelegaliomis veikomis, pavyzdžiui, pinigų plovimu, ji turi teisę laikinai blokuoti tokį pervedimą. Be to, jei pervedimas neatitinka nustatytų reikalavimų, VMI gali inicijuoti mokestinio patikrinimo procedūrą.

Būkite atidūs atlikdami bankinius pavedimus ir pasirūpinkite tinkamu didesnių sumų bei neįprastų operacijų dokumentavimu, kad išvengtumėte galimų klausimų iš mokesčių institucijų.